Отчетности оао» Санаторий «Краснозерский»

Пояснительная записка

к годовой бухгалтерской отчетности

ОАО» Санаторий «Краснозерский» за 2008 г.
Бухгалтерская отчетность сформирована из действующих правил бухгалтерского учета и отчетности и в соответствии с принятой учетной политикой предприятия.

Уставный капитал на 01.01.2009 г. составляет 6137,0 тыс. руб.

Основные виды экономической деятельности:санаторно-курортное лечение,деятельность ресторанов и кафе,научные исследования и разработки в области естественных и технических наук.

Стоимость основных фондов на 01.01.2009 составила 16907,9 тыс.руб. Износ основных средств 8145,5 тыс. руб. В течение года приобретено: жилая квартира площадью 99 м2, транспортные мредства (из них 2 единицы бывшие в употреблении медицинское оборудование и технологическое оборудование для столовой.

Оющая Дт задолженность на конец отчетного периода осталась практически на уровне начала 2 года, хотя заметно снизилась Дт задолженность с покупателями и заказчиками. Кредиторская задолженность остается на уровне января 2008 года. Выручка от продажи услуг за 2008 год составила 97852,0 тыс.руб., что составляет рост на 15,5% к 2007 году в абсолютной величине 13117,0 тыс.руб. Анализируя основные показатели можно сделать вывод, что значительный прирост выручки произошел в результате увеличения ценового фактора одного койко-дня. Администрацией разработаны программы, на период повышенного спроса, которые способствовали улучшению сервисного обслуживания отдыхающих.

Основными покупателями в 2008г. являлись: Новосибирское отделение Регионального ФСС, Департамент труда и социального развития населения, ООО Красная Озерка,ряд туристических фирм с которыми предприятие работает по предварительно заключенным контрактам, собственная реализация.

Плановая мощность составляет 277 койко-мест. Значительно снизился спрос на услуги в 4 квартале отчетного периода (в сравнении с кварталом на 3307 тыс.руб). Географическими рынками сбыта являются близлежащие регионы: Новосибирская, Томская, Кемеровская области, Красноярский край. Валовая прибыль по результатам года составила 3039,0 тыс.руб. Согласно законодательству начислены средства в резервный капитал — 21,0 тыс.руб. В сравнении с прошлым годом увеличились «чистые активы» на 2,1 тыс.руб. Материальные затраты составили 45143,0 тыс.руб., в сравнении с 2007 годом произошло увеличение на 8,3 тыс.руб. (22,6%); затраты на оплату труда25164,0 тыс.руб., 2007 — 19807,0 тыс.руб. (27%).

Остаток денежных средств на начало отчетного периода составил 46,0 тыс.руб, поступило средств за отчетный период по текущей деятельности — 100889,0 тыс.руб., по финансовой деятельности — 20901,0 тыс.руб. (кредиты банка: в том числе — инвестиционный кредит — 5000,0 тыс.руб., по договорам овердрафтного кредитования — 13838,8 тыс.руб.) На 01.01.2009 г. задолженность по кредитам и займам составляет 5000,0 тыс.рубл. Направлено денежных средств всего — 105375,0 тыс.руб. Их них на оплату товаров работ и услуг — 73,4 тыс.руб., оплата труда — 21208,0 тыс.руб., расчетов по налогам и сборам — 10523,0 тыс.руб., гашение кредитов — 14378,0 тыс.руб. Остаток денежных средств на 01.01.209 г. - 52,0 тыс.руб. Имущество , находящееся в залоге ка конец отчетного периода — 6827,0 тыс.руб.

На балансе предприятия имеется запас ТМЦ в сумме 6276,9 тыс. руб.,что достаточно для нормальной деятельности предприятия.

Списочный состав сотрудников предприятия составляет 257 человек

Мировой финансовый кризис отразился на основной деятельности предприятия, на ближайшую перспективу снизился объем продаж по государственным контрактам, падает спрос физических лиц, предприятий и турфирм.
Гл. бух. Н. И. Рябоволова