Flatik.ru

Перейти на главную страницу

Поиск по ключевым словам:

страница 1
Доцент Клепицкий И.А.
ПРОГРАММА СПЕЦКУРСА «ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» - 20 часов

для студентов дневного факультета
Тема 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И СИСТЕМА ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ)

— 2 часа


Хозяйственные преступления в историческом, сравнительно-правовом и международно-правовом аспекте.

Соотношение уголовной, административной и гражданско-правовой ответственности в хозяйственной сфере.

Общие особенности преступлений в сфере экономической дея­тельности (объект, объективная сторона, субъективная сторона, субъект). Место хозяйственных преступлений в системе Особен­ной части УК РФ. Система хозяйственных преступлений.

Типичные квалифицирующие признаки хозяйственных пре­ступлений. Специальные виды освобождения от уголовной ответ­ственности за хозяйственные преступления.


Тема 2. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА - 4 часа

Общая характеристика. Воспрепятствование законной пред­принимательской деятельности. Регистрация незаконных сделок с землей. Незаконное предпринимательство. Производство, приоб­ретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции. Незаконная банковская деятельность. Лжепредпринимательство. Отмывание доходов от преступления. Приобрете­ние или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.


Тема 3. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ - 2 часа

Общая характеристика. Незаконное получение кредита. Злост­ное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Не­правомерные действия при банкротстве. Преднамеренное бан­кротство. Фиктивное банкротство.


Тема 4. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ОТНОШЕНИЙ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ СВОБОДУ И ДОБРОСОВЕСТНОСТЬ КОНКУРЕНЦИИ - 2 часа

Общая характеристика. Монополистические действия и огра­ничение конкуренции. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения. Незаконное использование товарного знака. Заведомо ложная реклама. Незаконные получение и раз­глашение сведений, составляющих коммерческую или банков­скую тай ну. Подкуп участников и организаторов профессиональ­ных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих кон­курсов.


Тема 5. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ФИНАНСОВ, ОБОРОТА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И КАМНЕЙ - 4 часа

Общая характеристика. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг. Злостное уклонение от предоставления информации на рынке ценных бумаг. Изготовление или сбыт поддельных де­нег или ценных бумаг. Изготовление или сбыт поддельных кре­дитных либо расчетных карт и иных платежных документов. Не­законный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Нарушение правил сдачи государству Драгоценных металлов и драгоценных камней. Уклонение от уплаты налогов.


Тема 6. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕС­КОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ - 4 часа

Общая характеристика. Контрабанда. Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, выполнение работ (оказание услуг), ко­торые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Уклонение от уплаты таможенных платежей.


Тема 7. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ОТНОШЕНИЙ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ ЗАЩИТУ ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ - 2 часа

Общая характеристика. Нарушение правил изготовления и ис­пользования государственных пробирных клейм. Обман потреби­телей.



МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ К ИЗУЧЕНИЮ СПЕЦКУРСА «ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»
При изучении норм о хозяйственных преступлениях необходимо использовать учебник особенной части уголовного права, под­готовленный кафедрой уголовного права МГЮА (изданный под ред. А.И. Рарога издательством «Юристъ»). Кроме того, необходи­мо использовать другие учебники, комментарии к УК, следить за судебной практикой, публикациями в юридической периодике, знакомиться с монографическими трудами. В частности, можно рекомендовать следующие издания:

Аслаханов А.А. Преступность в сфере экономики. — М., 1997.

Волженкин Б.В. Экономические преступления. — СПб., 2002.

Гаухман Л.Д., Максимов СВ. Преступления в сфере экономи­ческой деятельности. — М., 1998.

Горелик А.С., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфе­ре экономической деятельности й против интересов службы в коммерческих и иных, организациях. — Красноярск, 1998.

Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической дея­тельности. — Ростов-на-Дону, 1999.

Пинкевич Т.В. Преступления в сфере экономической деятель­ности. — Ставрополь, 2000.

Яни П.С. Экономические и служебные преступления. — М., 1997.

От студентов требуется знание закона, практики его примене­ния, умение разобраться в сложных и дискуссионных вопросах квалификации хозяйственных преступлений. Учитывая то обстоя­тельство, что многие диспозиции норм о хозяйственных преступ­лениях — диспозиции бланкетные — необходимо знание смежных норм хозяйственного права. Учитывая динамичность хозяйствен­ного законодательства и возможные изменения норм об уголовной ответственности за хозяйственные преступления, студенту следует отслеживать такие изменения самостоятельно. Необходимо кри­тическое отношение к рекомендованной литературе, в частности, необходимо учитывать те изменения в законодательстве и в судеб­ной практике, которые имели место после издания соответствую­щего труда. Должны быть изучены также разъяснения Пленума Верховного Суда РФ и СССР по вопросам применения судами норм о хозяйственных преступлениях. Необходимо знакомиться и с материалами судебной практики по конкретным уголовным де­лам, как минимум, с материалами, опубликованными в Бюллетене Верховного Суда РФ.

Тема 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И СИСТЕМА ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ)

При изучении темы следует обратить внимание на критерий классификации хозяйственных преступлений, особенности их классификации. Нужно уметь правильно распределить конкрет­ные составы преступлений по группам. Рекомендуется самостоя­тельно сравнить классификацию этих преступлений, предложен­ную разными авторами (используя рекомендованные и иные учеб­ники и монографии), сформулировать и обосновать свою позицию по этому вопросу. При изучении вопроса о специальных видах ос­вобождения от уголовной ответственности за хозяйственные пре­ступления рекомендуется изучить предложения П.С. Яни (См.: Специальный случай освобождения от уголовной ответственности за налоговые преступления // Российская юстиция. 2000. № 1), дать им критическую оценку.


Рекомендуемая дополнительная литература по теме

Яни П.С. Проблемы уголовной ответственности за экономиче­ские преступления // Законность, 2001. № 1.


Тема 2. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Особое внимание следует уделить понятиям предприниматель­ства (предпринимательской деятельности) и банковской деятель­ности. Необходимо уметь отграничивать предпринимательство от иных видов экономической деятельности, не являющихся пред­принимательством ввиду отсутствия тех или иных признаков пред­принимательской деятельности. Необходимо отличать от пред­принимательства, в частности, не являющуюся предпринимательской деятельность, связанную с получением доходов от договоров гражданско-правового характера, а также деятельность, опосредо­ванную трудовым договором, в том числе и не оформленным должным образом. Необходимо знать также, что понимается под доходом от незаконного предпринимательства. Изучая норму о не­законном обороте немаркированных товаров и продукции, следу­ет обратить внимание на те товары и продукцию, которые являют­ся предметом этого преступления. Изучая норму о лжепредпринимательстве, следует установить соотношение этой нормы с нормой о мошенничестве. Следует также определить соотношение норм об отмывании денег и приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем.

При изучении темы следует ознакомиться с соответствующими положениями ГК, НК, ФЗ «О лицензировании отдельных видов де­ятельности», «О банках и банковской деятельности», «О государст­венном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции», «О сертификации продукции и услуг», а также с принятыми во исполнение этих зако­нов подзаконными нормативными правовыми актами и постанов­лениями Пленума Верховного Суда РФ от 4 июля 1997 г. «О некото­рых вопросах применения судами РФ уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов» и Пленума Верховного Суда СССР от 31 июля 1962 г. «О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, при­обретении и сбыте заведомо похищенного имущества».
Рекомендуемая дополнительная литература по теме

Аванесян Г.С. Уголовно-правовая охрана предприниматель­ской деятельности. — Ульяновск, 2001.

Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем. — М., 2001.

Васендин С. Доход в незаконном предпринимательстве // Рос­сийская юстиция. 2001. № 1.

Волженкин Б.В. Отмывание денег. — СПб., 1998.

Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. — М., 1999.

Иванова С.Ю. Производство, приобретение, хранение, пере­возка или сбыт немаркированных товаров и продукции // Ученые записки Ульяновского государственного университета. Серия «Го­сударство и право». 2000. Выпуск 1.

Камынин И. Спорные вопросы квалификации действий с под­акцизными товарами // Российская юстиция. 2000. № 6.

Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег: Путеводитель по дейст­вующему законодательству и юридической практике. — М., 1996.

Клепицкий И. «Отмывание денег» в современном уголовном праве. //Государство и право, 2002. № 8.

Коровинских С. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство// Российская юстиция. 2000. № 4.

Скорилкина Н., Дадонов С, Анненков А. Разграничение лжепредпринимательства и мошенничества //Законность. 2000. № 10.

Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за незаконное пред­принимательство. — М., 2001.

Шанцев С, Коренев А. Незаконное предпринимательство и дру­гие формы запрещенной деятельности // Законность. 2000. № 10.

Широков В., Подолякин А. Незаконное предпринимательство и другие формы запрещенной деятельности // Законность. 2001. № 11.

Яни П.С. Доход от незаконного предпринимательства // Закон­ность. 2000. № 6.



Тема 3. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

При изучении нормы о незаконном получении кредита следует уяснить понимание термина «кредит» в действующем праве Рос­сии. Кредиторскую задолженность следует понимать в том смыс­ле, в котором этот термин используется в законодательстве о бух­галтерском учете. При толковании норм о преступлениях, связан­ных с банкротством следует учитывать, что нормы УК об этих преступлениях приняты до вступления в силу действующего ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Особое внимание следует уделить отграничению неправомерных действий при банкротстве, выразившихся в отчуждении или уничтожении имущества, от «увеличения неплатежеспособности» при преднамеренном бан­кротстве, а также разграничению преднамеренного и фиктивного банкротства.

При изучении темы следует ознакомиться с соответствующими положениями ГК, Бюджетного кодекса. ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», законодательством о бухгалтерском учете и отчет­ности.
Рекомендуемая дополнительная литература по теме

Клепицкий И.А. Банкротство как преступление в современном уголовном праве // Государство и право. 1997. №11.

Козаченко И., Васильева Я. Незаконное получение кредита,// Российская юстиция. 1999. №11.

Ларичев В.Д. Объективная сторона незаконного получения кредита // Законность. 1997. № 7.

Ларичев В.Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и про­тиводействие им. — М., 1996.

Лопашенко Н.А. Неправомерные действия при банкротстве // Законность. 1999. № 4.

Максимов С. Уголовная ответственность за невыполнение должником заемных обязательств // Законность. 1998. № 5.

Михалев И.Ю. Криминальное банкротство. — СПб., 2001.

Можайская Л. Какие действия свидетельствуют о преднамерен­ном банкротстве? // Российская юстиция. 2001. № 6.

Колб В. Объективная сторона криминальных банкротств // За­конность. 2001. № 1.

Колб В. Субъективная сторона криминальных банкротств // За­конность. 2001. № 6.

Тимербулатов А. Неосторожное банкротство как противоправ­ное деяние // Законность. 2000. №11.

Тимербулатов А. Неправомерные действия при банкротстве // Законность. 2001. № 6.

Харьков В. Уголовный закон на защите заемщика и кредитора // Законность. 2000. №11.

Шишко И. Субъекты преступлений, связанных с банкротством // Российская юстиция. 2000. № 8.

Тема 4. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ОТНОШЕНИЙ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ СВОБОДУ И ДОБРОСОВЕСТНОСТЬ КОНКУРЕНЦИИ

Учитывая бланкетную диспозицию ст. 178 УК, следует внима­тельно изучить Закон РСФСР «О конкуренции и ограничении мо­нополистической деятельности на товарных рынках», ФЗ «О за­щите конкуренции на рынке финансовых услуг», ФЗ «О естествен­ных монополиях». Для правильного понимания данной нормы не­обходимо уяснить понятие «монополистической деятельности» (ее виды), понятия «конкуренции», «товарного рынка», «товара». Определенные сложности представляет уяснение признаков субъ­екта этого преступления. Тут следует учитывать, что антимоно­польным законодательством вводится понятие «группы лиц», принципиально отличное от одноименной формы соучастия в уго­ловном праве. Если в ч. 2 ст. 178 речь идет о «группе лиц по пред­варительному сговору» как форме соучастия, то объективную сто­рону монополистической деятельности может выполнить в том числе и участник «группы лиц» (или его работник) в смысле анти­монопольного законодательства, например, директор организа­ции, родственник директора другой организации, если эти органи­зации в совокупности занимают доминирующее положение на рынке. Следует учитывать, что действующий закон запрещает не только «горизонтальные», но и «вертикальные» соглашения (со­гласованные действия), направленные на ограничение конкурен­ции. Изучая нормы о недобросовестной конкуренции, следует учитывать, что лишь некоторые строго очерченные в законе ее ви­ды влекут уголовную ответственность. Принуждение к соверше­нию сделки или к отказу от ее совершения следует отграничить как от насильственного ограничения конкуренции, так и от вымога­тельства.

При изучении темы следует ознакомиться также с законом РФ «О товарных знаках, знаках обслуживания и наименованиях мест происхождения товаров», ФЗ «О рекламе», Парижской конвенци­ей по охране промышленной собственности.
Рекомендуемая дополнительная литература по теме

Андреев А., Гордейчик С. Монополистические действия и огра­ничение конкуренции: вопросы квалификации // Российская юс­тиция. 1998. № 7.

Семеусов В. Ответственность за нарушение рекламного законо­дательства // Российская юстиция. 2000. № 4.

Тотьев К. Уголовная ответственность за монополистическую деятельность // Хозяйство и право. 1998. № 5, 6.



Тема 5. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ФИНАНСОВ, ОБОРОТА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И КАМНЕЙ

Следует учитывать, что в России лишь зарождается законода­тельство об ответственности за злоупотребления на рынке ценных бумаг, поэтому соответствующие нормы отличаются исключи­тельным либерализмом и казуистичностью. Необходимо иметь четкое представление о том, какие именно злоупотребления в этой сфере влекут уголовную ответственность. Фальшивомонетничест­во следует отграничить от мошенничества. При толковании норм о незаконном обороте драгоценных металлов и камней и нарушении правил сдачи их государству следует учитывать, что существует и законный оборот этих предметов. Кроме того, необходимо уяс­нить, когда сдача этих предметов на аффинаж и продажа их госу­дарству является юридически обязательной. Изучая налоговые преступления, следует уделить особое внимание конструкциям их составов и моменту окончания.

При изучении темы следует ознакомиться с ФЗ «О рынке цен­ных бумаг», «О валютном регулировании и валютном контроле». «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», принятыми во исполнение этих законов подзаконными актами, с введенными в действие положениями Налогового кодекса, с законами о введе­нии их в действие, а также с постановлениями Пленума Верховно­го Суда РФ от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» и от 4 июля 1997 г. «О некоторых вопросах применения судами РФ уго­ловного законодательства об ответственности за уклонение от уп­латы налогов».
Рекомендуемая дополнительная литература по теме

Егоров В.А. Налоговые преступления: история и современ­ность. — Чебоксары, 2001.

Истомин П.А. Проблемы налоговых преступлений. — Ставро­поль, 2000.

Клепицкий И. Ответственность за акционерные злоупотребле­ния // Законность. 1996. № 5.

Куприянов А., Бабаев Б. Уклонение от уплаты налогов // Рос­сийская юстиция. 1996. № 12.

Кучеров И.И. Преступления в сфере налогообложения. — М, 1999.

Ларичев В.Д. Уголовная ответственность за нарушение налого­вого законодательства // Государство и право. 1997. № 7.

Ларичев В.Д., Решетняк Н.С. Налоговые преступления и право­нарушения. М., 1998.

Никулин С. Уголовная ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг // Законность. 1995. № 8.

Пастухов И.Н., Яни П.С. Актуальные вопросы квалификации налоговых преступлений. М., 1998.

Пастухов И.Н., Яни П.С. Ответственность за налоговые пре­ступления // Российская юстиция. 1999. № 4.

Сверчков В. Уклонение от уплаты обязательных платежей: кон­струкция составов преступлений // Российская юстиция. 2000. № 8.

Смаков Р. О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг // Бюллетень Верхов­ного Суда РФ. 1994. №8.

Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за уклонение от уп­латы налогов и сборов. — М., 2000.

Тупанчески Н.Р. Уклонение от уплаты налогов в сравнитель­ном праве. — М., 2001.

Тема 6. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИ­ЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ

Изучая данную тему, следует уделить особое внимание предме­ту контрабанды, способам совершения этого преступления, отли­чию контрабанды от уклонения от уплаты таможенных платежей и от незаконного экспорта технологий. Изучая норму о невозвраще­нии из-за границы средств в иностранной валюте, следует уяснить, в каких случаях и на основе каких нормативных правовых актов возникает правовая обязанность «возвратить» из-за границы эти средства.

При изучении вопроса следует ознакомиться с соответствующи­ми положениями ТК, Указом Президента РФ от 6 марта 1995 г.'«Об основных принципах внешнеторговой деятельности в РФ», ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности», принятыми на его основе подзаконными актами, ФЗ «О вывозе и ввозе культурных ценностей», ст. 5 и 6 Закона РФ «О валютном ре­гулировании и валютном контроле», инструкциями ЦБ РФ и ГТК от 26 июля 1995 г. «О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируе­мые товары» и от 13 октября 1999 г. «О порядке осуществления ва­лютного контроля за поступлением в РФ выручки от экспорта това­ров».
Рекомендуемая дополнительная литература по теме

Гармаев Ю. Черный вывоз капиталов как способ невозвраще­ния из-за границы иностранной валюты // Законность. 2001. № 8.

Гравина А.А. Уголовная ответственность за контрабанду // Комментарий судебной практики. Вып. 3. — М., 1997.

Грязнов А.В. Контрабанда в таможенном и уголовном праве: сравнительный анализ // Ученые записки Ульяновского государ­ственного университета. Серия «Государство и право». 2000. Вы­пуск 1.

Диканова Т., Остапенко В. Борьба с таможенными преступле­ниями // Законность. 2001. № 4.

Душкин С, Русов С. Ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей // Законность. 2000. № 7.

Жалинский А. Уголовная ответственность за уклонение от уп­латы таможенных платежей // Законность. 2001. № 1.

Красиков Ю. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей // Российская юстиция. 2000. № 12.

Круглова О., Котельников А. Контрабанда и уклонение от упла­ты таможенных платежей // Законность. 2001. № 5.

Кладков А.В., Грязнов А.В., Иванова СЮ. Социологическая характеристика контрабанды в современный период // Ученые за­писки Ульяновского государственного университета. Серия «Госу­дарство и право». 2000. Выпуск 1.

Малинин М. Невозвращение иностранной валюты // Закон­ность. 2001. № 10.

Михайлов В.И., Федоров А.В. Уголовная ответственность за контрабанду. — СПб., 1997.

Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления. — СПб., 1999.

Пастухов И.Н., Яни П.С. Невозвращение валюты из-за грани­цы: проблемы квалификации//Законность. 1999. № 5.

Соболев В., Душкин С. Контрабанда: вопросы квалификации, специальной конфискации и хранения предметов преступления // Законность. 1999. № 7.

Соболев В., Душкин С. Спорные вопросы при рассмотрении дел о контрабанде // Российская юстиция. 2002. № 3.

Филимонов В. Нужна иная формулировка закона // Закон­ность. 2000. № 10.

Чучаев А.И., Иванова СЮ. Таможенные преступления в новом УК РФ // Государство и право. 1998. №11.



Тема 7. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ОТНОШЕНИЙ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ ЗАЩИТУ ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ

При изучении темы следует уделить особое внимание отграниче­нию обмана потребителей от административных правонарушений и мошенничества. Следует ознакомиться с Законом РФ «О защите прав потребителей», ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» и постановлением Правительства РФ от 18 июня 1999 г. «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов».


Рекомендуемая дополнительная литература по теме

Васецов А. Квалификация обмана потребителей // Российская юстиция. 1996. №11.

Головлев Ю. Борьба с обманом потребителей // Законность. 1995.-№ 3.

Куклев В. Ответственность за преступления в сфере торговли // Российская юстиция. 2001. № 6.


ПЛАНЫ СЕМИНАРСКО-ПРАКГИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ ПО СПЕЦКУРСУ

«ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

для студентов заочного факультета

При подготовке к семинару, изучив теоретические вопросы, следует решить задачи. На семинаре необходимо иметь краткую письменную запись решения (квалификация содеянного и ее обоснование). При решении задач целесообразно использовать методические рекомендации.



Тема 1: ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА - 2 часа

  1. Общая характеристика. Понятие предпринимательской дея­тельности.

  2. Воспрепятствование законной предпринимательской дея­тельности.

3. Незаконное предпринимательство.

4. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции.

5. Незаконная банковская деятельность.


  1. Лжепредпринимательство.

  2. Отмывание доходов от преступления.

9. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.
Задача 1.

Магомалиев, руководитель ООО «ГГМ», не имея для этого не­обходимой лицензии, оборудовал цех для розлива водки, затра­тив на это сумму, равную 30 тыс. МРОТ (частично за счет неу­чтенных денег неизвестного происхождения, частично за счет ООО), купил у неизвестных лиц спирт, подлинные специальные марки, а также поддельные региональные специальные марки, изготовил и промаркировал 5 тыс. бутылок водки. Он договорил­ся о продаже водки (за наличные неучтенные деньги в сумме 500 МРОТ) Михачеву, директору АО, имевшего в собственности сеть предприятий общественного питания. При перевозке водки ав­томобиль с грузом был задержан, были установлены упомянутые факты, а также то, что водка соответствует по качеству установ­ленным требованиям.

Квалифицируйте содеянное Магомалиевым. Изменится ли квалификация в случае, если водка не соответствует установленным стандартам, но для здоровья не опасна? Если она опасна для здоровья? Если все специальные марки подлинные?
Задача 2.

Супруги Кротовы вели крестьянское хозяйство. Для повыше­ния урожайности овощей они решили приобрести органическое удобрение (навоз)'. На местном рынке такое удобрение можно бы­ло приобрести только в АО «Рассвет», директор которого отказал Кротовым. Тогда Кротовы остановили на дороге грузовик с наво­зом, которым управлял работник АО «Рассвет» Степанов, и угово­рили Степанова продать им навоз за сумму, равную 6 МРОТ. Сте­панов привез навоз на участок Кротовых, где они использовали его в своем хозяйстве.

Квалифицируйте содеянное Кротовыми.
Задача 3.

Завердин выручил от продажи наркотиков сумму, равную 100 тыс. МРОТ. Опасаясь разоблачения, он решил создать видимость законного приобретения этих доходов. Договорившись с Васькиным, директором АО, владевшим казино, он подделал документы, подтверждающие тот факт, что якобы выиграл эти деньги в кази­но, при этом уплатив с них соответствующий налог на доходы.

Квалифицируйте содеянное.
Задача 4.

Зубров А. работал директором АО и занимался экспортно-им­портными операциями. С целью оптимизации налоговых плате­жей он попросил своего сына Зуброва Б. учредить компанию в оффшорной зоне. Путем произвольного установления цен в расче­тах между российским АО и компанией, учрежденной в оффшор­ной зоне, они в течение года сэкономили на налогах с АО сумму, равную 50 тыс. МРОТ.

Квалифицируйте содеянное.
Тема 2. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ФИНАНСОВ, ОБОРОТА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И КАМНЕЙ - 2 часа


  1. Общая характеристика.

  2. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг.

  3. Злостное уклонение от предоставления информации на рын­ке ценных бумаг.

  4. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бу­маг.

  5. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчет­ных карт и иных платежных документов.

  6. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных дра­гоценных камней или жемчуга.

  7. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

  8. Уклонение от уплаты налогов или страховых взносов в госу­дарственные внебюджетные фонды.

Задача 1.

При ремонте дома Зубов обнаружил немаркированные золотые слитки, которые спрятал на даче. Квалифицируйте содеянное.


Задача 2.

Порогов изготовил и сбыл как настоящие 100-долларовые банкноты, на которых разместил различимую невооруженным глазом надпись на английском языке «Не является законным пла­тежным средством».

Квалифицируйте содеянное.

Задача 3.

Главный бухгалтер АО Филин подготовил и передал на подпись руководителя Утавина (который ничего не понимал в сфере налогообложения, целиком полагаясь на главного бухгалтера) документы налоговой отчетности, которые после подписания были направлены в налоговую службу. Налоговая служба устано­вила, что при определении базы налога нарушено налоговое за­конодательство, и АО уклонилось от уплаты налога в крупом раз­мере, в связи с чем в отношении Утавина и Филина возбуждено налоговой полицией уголовное дело по ст. 199 УК. АО обжалова­ло действие налоговой инспекции в арбитражный суд, который удовлетворил жалобу (в решении было установлено, что налого­вая служба неправильно применила закон, а АО правильно ис­числило базу налога). Уголовное дело в отношении Утавина и Филина было прекращено. Решение арбитражного суда было об­жаловано в апелляционном и в кассационном порядке и оставле­но без изменений. Лишь в порядке надзора это решение было от­менено. При новом рассмотрении дела правильной была призна­на позиция налоговой службы. Постановление о прекращении уголовного дела было отменено.

Влияет ли на квалификацию содеянного неправильное пони­мание Утавиным и Филиным налогового законодательства?
Задача 4.

Индивидуальный предприниматель Коликов решил повреме­нить с уплатой налогов, т.к. нужно было оплатить счет за электро­энергию, а денег у него на уплату налогов и оплату электроэнергии не хватало. Коликов понимал, что в случае неоплаты электроэнер­гии, ее подача будет прекращена, что повлечет крупные убытки, а возможно и несостоятельность Коликова. Поэтому он предпочел заплатить за электричество. Через две недели после истечения по­следнего дня срока уплаты налогов заказчик перечислил крупную сумму денег и Коликов в тот же день полностью погасил задолжен­ность по налогам.

Квалифицируйте содеянное.

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПОДГОТОВКИ
по спецкурсу «Преступления в сфере экономической деятельности»


  1. Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности (хозяйственных преступлений).

  2. Система хозяйственных преступлений.

  3. Общая характеристика преступлений в сфере предпринима­тельства.

  4. Общая характеристика преступлений в сфере кредитных от­ношений.

5. Общая характеристика преступлений в сфере отношений, обеспечивающих свободу и добросовестность конкуренции.

  1. Общая характеристика преступлений в сфере финансов, обо­рота драгоценных металлов и камней.

  2. Общая характеристика преступлений в сфере внешнеэконо­мической деятельности и таможенного контроля.

  3. Общая характеристика преступлений в сфере отношений, обеспечивающих защиту прав потребителей.

9. Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности.

  1. Регистрация незаконных сделок с землей.

  2. Незаконное предпринимательство.

12. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции.

  1. Незаконная банковская деятельность.

  2. Лжепредпринимательство.

  3. Отмывание доходов от преступления.

16. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

17. Незаконное получение кредита.



18. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

  1. Преступления, связанные с банкротством.

  2. Монополистические действия и ограничение конкуренции

21. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения.

  1. Незаконное использование товарного знака.

  2. Заведомо ложная реклама.

  3. Незаконные получение и разглашение сведений, составля­ющих коммерческую или банковскую тайну.

  4. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.

  5. Преступления на рынке ценных бумаг.

  6. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

  7. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчет­ных карт и иных платежных документов.

  8. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных дра­гоценных камней или жемчуга.

  9. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

  10. Налоговые преступления.

  11. Контрабанда.

  12. Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, обо­рудования, технологий, научно-технической информации, неза­конное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, воору­жения и военной техники.

  13. Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.

  14. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

  15. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.

  16. Нарушение правил изготовления и использования государ­ственных пробирных клейм.

  17. Обман потребителей.



Программа спецкурса «преступления в сфере экономической деятельности» 20 часов для студентов дневного факультета Тема общая характеристика и система преступлений в сфере экономической деятельности (хозяйственных преступлений) 2 часа

Тема общая характеристика и система преступлений в сфере экономической деятельности

242.57kb.

10 09 2014
1 стр.


Учебно-методический комплекс по дисциплине преступления в сфере экономической деятельности для специальности 021100 (030501) «Юриспруденция»

Охватывают множество разновидностей предпринимательской деятельности как таковой, но и определяют законные способы ее осуществления

517.55kb.

10 09 2014
2 стр.


Виды экономической деятельности вiды эканамiчнай дзейнасцi

Ключевые слова: общегосударственный классификатор, вид экономической деятельности

4256.1kb.

16 12 2014
23 стр.


Анализ преступлений и правонарушений, совершенных в сфере семейно-бытовых отношений за период 10 месяцев 2011 год

Уоб двд юко за период 10 месяцев 2011 года в целях профилактики преступлений и правонарушений в сфере семейно-бытовых отношений проделана определенная работа

18.18kb.

14 09 2014
1 стр.


Профилактика преступлений и правонарушений в Чувашской Республике: опыт и проблемы

Вопрос предупреждения преступлений волнует человечество уже много столетий. Ставшее таким актуальным в наше время высказывание лучше предупреждать преступления

150.62kb.

01 10 2014
1 стр.


Общий классификатор видов экономической деятельности

См также: вст 01-2008 Номенклатура видов экономической деятельности

4272.77kb.

14 09 2014
20 стр.


О некоторых особенностях правил квалификации преступлений и их значении

В статье рассматривается проблема определения правил квалификации преступлений, их видов, соотношение уголовных и уголовно-процессуальных норм в этом процессе, а также их роль в пр

160.29kb.

15 12 2014
1 стр.


Вопросы к экзамену по дисциплине уголовное право, Особенная часть 3 курс, 5 семестр Понятие, предмет, метод, задачи и система уголовного права

Уголовное законодательство о категориях преступлений. Отличие преступлений иных правонарушений

75.59kb.

18 12 2014
1 стр.