О проведении встречи специалистов Федерального казначейства и Главного управления Центрального казначейства Министерства финансов Республики Таджикистан по вопросам совершенствования

кассового обслуживания исполнения бюджетов органами казначейства и методики информационного обеспечения проектных решений создания и совершенствования казначейской системы

С 18 по 22 августа 2008 года в г. Душанбе и г. Нуреке (Хатлонская область) состоялась встреча специалистов Федерального казначейства и Главного управления Центрального казначейства Министерства финансов Республики Таджикистан по вопросам кассового обслуживания исполнения бюджетов органами казначейства и методики информационного обеспечения проектных решений создания и совершенствования казначейской системы.

Во встрече принимали участие:

С российской стороны:

Семенова Екатерина Анатольевна – заместитель начальника Управления финансового прогнозирования и управления ЕКС Федерального казначейства;

Халилулин Айрат Саярович — специалист I разряда Отдела внешних связей и взаимодействия со СМИ Административного управления Федерального казначейства;

Аккузин Вадим Викторович – заместитель руководителя Управления Федерального казначейства по Московской области;

С таджикской стороны:

Сафаров Шерали Сафарович – первый заместитель Министра финансов Республики Таджикистан, Директор ГУЦК МФ РТ;

Хакимов Исматулло Рахматуллоевич – первый заместитель Директора ГУЦК МФ РТ;

Солиев Мухаббат Гадоевич – заместитель Директора ГУЦК МФ РТ;

Шибанова Наталья - начальник Отдела управления валютными операциями ГУЦК МФ РТ;

Ибрагимов М. З. – начальник Управления по операциям Правительства Национального банка Республики Таджикистан;

Сафаров Сайвали – начальник Главного финансового управления по г. Душанбе;

Ходжиев М. – начальник Управления казначейства ГФУ по г. Душанбе;

Махмадалиев Ш. – начальник отдела Управления казначейства ГФУ по г. Душанбе;

Хакимов Рухулло – Заместитель председателя Хатлонской области;

Чиллаев К. – начальник ГФУ по Хатлонской области;

Еров Х. Ш. – председатель г. Нурека;

Ашуров Зоиршо - начальник Финансового управления по г. Нуреку;

Азизов Дж. – заместитель начальника ФУ по г. Нуреку, начальник бюджетного отдела ФУ по г. Нуреку,

Бобоев Рустам Мирзоевич – координатор гранта Японского Правительства на подготовку Проекта модернизации системы управления Государственными финансами.

На встрече рассматривались и обсуждались следующие вопросы:

совершенствование нормативно-правового обеспечения кассового обслуживания исполнения бюджетов казначейством;

организация системы электронного документооборота в казначействе, с использованием электронной цифровой подписи;

взаимодействие между казначейством и банковской системой;

платежная система, организация межбанковских расчетов на территории Республики Таджикистан, организация электронного документооборота между Национальным банком Таджикистана, его отделениями и другими банками, сравнительный анализ с организацией и функционированием аналогичной системы в России, особенности внедрения системы банковских электронных срочных платежей в России;

особенности проведения валютных операций;

структура и функционирование единого казначейского счета в России;

управление ликвидностью единого счета бюджета;

методика информационного обеспечения проектных решений создания и совершенствования казначейской системы Российской Федерации;

модернизация системы управления государственными финансами Республики Таджикистан, в том числе на местном уровне;

реформирование бюджетного учета в органах местной исполнительной власти;

взаимодействие органов местного самоуправления с ГУЦК;

Кроме того, специалисты Федерального казначейства ознакомились с работой Главного финансового управления по г. Душанбе (Структура ГФУ г. Душанбе — в приложении 1) и по г. Нурек Хатлонской области. Особый интерес со стороны представителей таджикской стороны вызвали вопросы кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов федерации и муниципальных образований Казначейством России. В настоящее время ГУЦК МФ Республики Таджикистан готовится перейти к кассовому обслуживанию исполнения муниципальных бюджетов, заменив собой Операционное управление Национального банка.

На встрече с представителями ГУЦК МФ Республики Таджикистан представители российской стороны были ознакомлены со структурой и основными функциями ГУЦК МФ (Положение О департаменте Центрального казначейства Министерства финансов Республики Таджикистан — в приложении 2).

Особое внимание на встрече было уделено вопросам организации проведения платежей как в Российской Федерации, так и в Таджикистане. Данные вопросы обсуждались как с представителями ГУЦК МФ Республики Таджикистан, так и с представителями Национального банка Республики Таджикистан. Уже 3 года (с мая 2005 года) ГУЦК МФ Республики Таджикистан при осуществлении платежей в национальной валюте использует систему электронных платежей. Участниками данной системы выступают коммерческие банки и ГУЦК МФ. Необходимо отметить, что, в отличие от российской системы, ГУЦК МФ участвует в электронных платежах напрямую, имея свой корреспондентский счет, открытый в Национальном банке Республики Таджикистан. Таким образом бюджетные учреждения открывают счета непосредственно в ГУЦК МФ. Удаленный терминал, расположенный в ГУЦК МФ, позволяет осуществлять операции в режиме он-лайн в течение всего рабочего дня (с 8-00 до 17-00), а также дает возможность текущего доступа к просмотру состояния счета. По окончании операционного дня в течение часа Национальным банком предоставляется выписка в ГУЦК МФ. В настоящее время в Национальном банке проводится реорганизация и упразднение Операционного управления ввиду того, что его функции полностью перешли к ГУЦК МФ.

Особый интерес для представителей Республики Таджикистан представила российская система распределения доходов по уровням бюджетов бюджетной системы органами Федерального казначейства, возможность уплаты плательщиком налога «одним платежным поручением», функционирование счетов, открытых на балансовом счете №40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации» и счетов, открытых на балансовом счете № 40105 «Средства федерального бюджета», а также нововведения в системе функционирования Банка России, связанные с введением в действие системы банковских электронных срочных платежей (БЭСП).

Платежи в иностранной валюте ГУЦК МФ осуществляет на сегодняшний день с использованием бумажных носителей. Валютные счета открыты в Национальном банке и во Внешэкономбанке. В Национальном банке открыт счет в долларах США и счет в евро (только для операций по кредитам стран Евросоюза). Счет в российских рублях, открытый ранее, в настоящее время закрыт. Во Внешэкономбанке открыт только счет в долларах США. Счета, открытые ранее в российских рублях,английских фунтах стерлингов, турецких лирах, афганях и других иностранных валютах в настоящее время закрыты. Сокращение количества счетов, открытых ГУЦК МФ в иностранных валютах, связано с практикой проведения прямых конверсионных операций и возможностью представления платежных поручений для осуществления валютных платежей непосредственно к счету ГУЦК МФ, открытому в национальной валюте, а также с тем, что, в соответствии с налоговым законодательством страны все доходы за исключением таможенных пошлин поступают в бюджет в национальной валюте страны. Количество платежных поручений в иностранной валюте достигает 40 штук в день, учет при этом ведется без использования программного обеспечения.

Встреча с первым заместителем Министра финансов Республики Таджикистан, Директором ГУЦК МФ РТ Ш.С. Сафаровым дала представителям российской стороны общее представление о финансово-экономической ситуации в стране и роли ГУЦК МФ в оптимизации работы бюджетного сектора экономики страны. Ш.С. Сафаров подчеркнул важность тесного контакта с Казначейством России и предложил в дальнейшем рассмотреть вопрос участия во встречах специалистов Банка России, а также Министерства финансов Российской Федерации, задействованных в планировании расходов федерального бюджета в части таких разделов функциональной классификации расходов, как образование, здравоохранение и спорт и социальная политика.

Заместитель начальника Управления

финансового прогнозирования