Перейти на главную страницу
До 15 марта 2006г. Общество осуществляло свою деятельность на основании лицензии №3425Д на право проведения страховой и перестраховочной деятельности. С 15 марта 2006г. Общество осуществляло свою деятельность на основании лицензии С № 1582 78 на право проведения страховой деятельности по 80 залицензированным правилам страхования и лицензии П№ 1582 78 на право проведения перестраховочной деятельности..
В 2006 году продолжился процесс диверсификации бизнеса ОАО СК «ХХХ». Общество продолжало политику развития долгосрочных отношений с клиентами и заключения новых крупных договоров страхования. Исторически приоритетным направлением деятельности общества было и остается имущественное страхование. ОАО СК «ХХХ» обеспечивает своим страхователем комплексную страховую защиту по различным видам страхования, осуществляя, как правило, страхование имущества, ответственности. Те виды страхования, которыми непосредственно ОАО СК «ХХХ» не может предложить, осуществляют другие страховые организации, входящие в страховую группу «ХХХ»: обязательное медицинское страхование проводит ООО «Страховая медицинская компания «ХХХ», страхование жизни осуществляет ООО «Общество страхования жизни «ХХХ».
Общество стало активно участвовать в открытых конкурсах на размещение государственного заказа на заключение договоров страхования и достигло определенных результатов по данному направлению, в том числе Общество получило возможность по итогам открытых конкурсов заключить государственный контракт на страхование с ГУ «Ленинградское региональное отделение Фонда социального страхования», Комитетом финансов СПб, Территориальным управлением Федеральной службы финансово - бюджетного надзора в городе Санкт – Петербурге, ГУ – Отделение Пенсионного фонда РФ по Санкт – Петербургу и Ленинградской области, Государственным комитетом по статистике Санкт – Петербурга и Ленинградской области, Межрегиональной инспекции ФНС по централизованной обработке данных г. Москва, а также по более 20 государственных контрактов по регионам.
В 2006 году Общество прошло аккредитацию в целом ряде кредитных организаций, расположенных на территории Российской Федерации.
ОАО СК «ХХХ» с 20 декабря 2001 г. является членом Российского антитеррористического страхового пула, что позволяет предоставлять Страхователям покрытие от террористических рисков по различным имущественным видам страхования в пределах емкости пула. Емкость пула по состоянию на 01 января 2007 г. составляет 1’438’728’710.00 рублей, собственное удержание ОАО СК «ХХХ» - 15’000’000,00 рублей.
2.2 Организационная структура ОАО СК «ХХХ»
Организационная структура ОАО СК «ХХХ, показана на схеме 2.1.
Организационная структура филиала ОАО СК «ХХХ»
Заместитель директора работает под руководством директора филиала и в соответствии с трудовым контрактом выполняет следующие функциональные обязанности:
В соответствии с трудовым законодательством выполняет следующие функции:
В соответствии с трудовым контрактом исполняет следующие обязанности:
В соответствии с трудовым контрактом исполняет следующие обязанности:
Основное преимущество это оперативность в урегулировании убытков.
Недостатками данной структуры является: выполнение одним специалистом разнородных функций не связанных между собой (менеджер, занимается развитием агентской сети и вводом в компьютер отчетов от страховых агентов) и зачастую однородные функции выполняются разными специалистами (расчет выплат страхового возмещения производит и заместитель директора и инспектор). Для устранения имеющихся недостатков и приведение структуры управления в состояние, отвечающее современным требованиям, необходимо принять 1-2 специалистов по урегулированию убытков, которые будут принимать заявления по убыткам, определять сумму ущерба и выяснять причины наступления события нанесшего ущерб застрахованному имуществу или здоровью личности, а также анализировать убытки, определять тарифную политику. Давать заключения о вероятности наступления страхового события по крупным рискам и определять перечень мероприятий, направленных на предупреждение гибели имущества.
Данная структура управления не может существовать без хорошо налаженной компьютерной сети между всеми структурными подразделениями страхового филиала. В связи с этим, необходима полная компьютеризация всех страховых операций. А для этого нужно принять еще одного специалиста по компьютеризации, имеющего образование и опыт работы на компьютере, и приобрести компьютер класса «PENTIUM» с полной укомплектовкой периферийным оборудованием. Также необходимо приобрести и установить внешний модем и специальные программы по учету страховых операций.
В настоящее время оборачиваемость документов в среднем составляет 10 дней. После компьютеризации оборачиваемость документов составит 2-3 дня, и соответственно своевременно будут приниматься управленческие решения.
Поскольку организация страхового рынка дело новое, требуется большое количество хороших специалистов. Для этого необходимо создание структур, занятых подготовкой и обучением кадров. Для всех штатных работников, квалификационные требования: высшее образование или средне – специальное образование.
Общая величина страховых резервов ОАО СК «ХХХ» на 01.01.2007 года составила 3 461 млн. руб. Их доля в структуре бухгалтерского баланса составляет 61%.
Платежеспособность страховой компании определяется по методике Европейского экономического сообщества как сопоставление фактического размера маржи платежеспособности ( МПф ) и нормативного (МП н), при этом должно соблюдаться условие МПф: > или =МП н, где под маржой платежеспособности понимается часть активов, не связанная какими- либо обязательствами.
МПф = уставный (складочного) капитала + добавочный капитала + резервн. капитал + нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет - непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет - задолженности акционеров (участников) по взносам в уставный (складочный) капитал -собственных акций, выкупленных у акционеров - нематериальных активов - дебиторской задолженности, сроки погашения которой истекли;
МП н = 5 % резерва по страхованию жизни на поправочный коэффициент.
Поправочный коэффициент определяется как отношение резерва по страхованию жизни за минусом доли перестраховщиков в резерве по страхованию жизни к величине указанного резерва.[8, стр. 94]
В таблице 2.1. представлены значения фактического размера маржи платежеспособности и нормативного размера маржи платежеспособности, а также абсолютные и относительные соотношения между этими величинами в 2002 – 2006 годах (в тыс. руб.)
Табл. 2.1. Платежеспособность организации.
Наименование показателя |
Тыс. руб. | ||||
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 | |
Фактический размер маржи платежеспособности |
233589 |
604917 |
659405 |
686787 |
1553673 |
Нормативный размер маржи платежеспособности |
143687 |
240656 |
357818 |
476263 |
599976 |
Отклонение фактического размера маржи платеже способности от нормативного |
89 902 |
364261 |
301587 |
210524 |
953697 |
Отношение фактического размера маржи к нормативному (с 2002 года норматив ― не менее 1.3) |
1,6 |
2,5 |
1,8 |
1,4 |
2,6 |
Чтобы оценить достаточность свободного собственного капитала, воспользовавшись методикой Capital Adequacy Ratio или CAR необходимо рассчитать уровень платежеспособности ( Ун ) по формуле :
Значение показателя CAR, % |
Уровень покрытия |
Менее 0 0 – 25
26 – 50 51 – 75
Более 75 |
Недостаточный Нормальный Хороший Надежный
Отличный |
Следовательно, уровень покрытия собственного капитала Отличный.
В течение 2006 года финансово-хозяйственная деятельность ОАО СК «ХХХ» была рентабельной. Убытков по итогам 2006 года страховая компания не имеет. В таблице 2.3 приведена динамика показателя рентабельности основной деятельности, определяемого как отношение результата от операций по страховой деятельности (стр. 070 + стр. 170, ф.2) к собранным страховым премиям (стр. 011 + стр. 081, ф.2), за последние шесть лет.
Табл. 2.3. Рентабельность основной деятельности
Наименование показателя |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
Рентабельность основной деятельности |
4.9% |
7.0% |
8.6% |
2.8% |
6.1% |
12% |
Валовая прибыль по итогам осуществления страховых операций и финансово-хозяйственной деятельности в 2006 году составила 103 585 тыс. руб., чистая прибыль по итогам 2006 года составила 91 152 тыс. руб. Сумма налога на прибыль и иных аналогичных платежей, причитающихся к уплате в бюджет, составила 12 433 тыс. руб.
В 2006 году величина доходов страховой компании «ХХХ» составила 4 206 021 тыс. руб. 93,5% доходов получено за счет поступления страховых и перестраховочных платежей (премии, комиссионные по перестрахованию, тантьемы).
Структура доходов Общества представлена в таблице 2.4.
Статьи дохода |
2006 год, тыс. руб. |
Поступление страховых платежей |
3 857 324 |
Доходы от инвестиций |
104 681 |
Сальдо от выбытия ценных бумаг |
37 003 |
Комиссионные и тантьемы по договорам перестрахования |
74 866 |
Прочие доходы |
132 147 |
Итого доходов |
4 206 021 |
Объем премий по прямому страхованию и принятому перестрахованию в 2006 году составил 3 857 324 тыс. руб. (приводятся данные по подписанным премиям). Структура взносов представлена в таблице 2.5.
Виды страхования |
Страховые премии |
Добровольное страхование |
2 497 111 |
Страхование жизни |
0 |
Личное, кроме жизни |
624 657 |
- от несчастных случаев |
145 008 |
- ДМС |
479 649 |
Имущественное |
1 762 480 |
- страхование грузов |
205 110 |
- страхование автотранспорта |
719 327 |
- страхование судов |
21 440 |
- страхование имущества юр. лиц, ТМЦ и т.п. |
609 815 |
- страхование имущества физ. Лиц |
46 338 |
- СМР |
129 939 |
- страхование фин. рисков выезжающих за рубеж |
30 511 |
Ответственность |
109 973 |
- ответственность владельцев автотранспортных средств |
4 241 |
- ответственность грузоперевозчиков |
37 820 |
- ответственность судовладельцев |
19 325 |
- ИПО, АТО, ГТС |
16 649 |
- прочие виды ответственности |
31 939 |
Обязательное страхование |
1 299 472 |
- ОСАГО |
1 296 937 |
- ОПНС |
2 534 |
Виды страхования |
|
Принято в перестрахование |
60 741 |
ИТОГО |
3 857 324 |
Изменение структуры страховых премий представлено в таблице 2.6.
Отрасли страхования |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
Добровольное |
100% |
78% |
68% |
66% |
66% |
Личное |
20% |
21% |
13% |
11% |
16% |
Имущества |
66% |
50% |
51% |
53% |
46% |
Ответственности |
14% |
7% |
4% |
2% |
3% |
Обязательное |
|
22% |
32% |
34% |
34% |
Внутри добровольных видов страхования структура портфеля изменилась за счет увеличения доли добровольного медицинского страхования, обусловленного привлечением крупных страхователей – юридических лиц.
Одним из направлений деятельности Общества и источников получения доходов является инвестиционная деятельность. Инвестиционный портфель формируется на принципах диверсификации, возвратности, доходности и ликвидности вложений. Основными направлениями инвестиционной деятельности являются следующие виды активов: государственные и муниципальные ценные бумаги, банковские векселя, депозитные вклады и сертификаты, корпоративные акции и облигации, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг и включенные в котировальные листы А (первого и второго уровня) и Б.
Общий доход по инвестициям за 2006 год и составил 141 684 тыс. руб. Распределение доходов по видам вложений представлено в таблице 2.7.
Статьи инвестиционных доходов |
За 2006 год |
Доля в доходах по инвестициям, % |
Доходы от операций с государственными ценными бумагами |
2783 |
2% |
Проценты по векселям |
8667 |
6% |
Доходы по депозитным вкладам |
8 666 |
6% |
Проценты по договорам займа |
527 |
0.37% |
Дивиденды |
1544 |
1.09% |
Доходы, полученные в результате переоценки финансовых вложений |
82 494 |
58% |
Прочие доходы по инвестициям |
37 003 |
26% |
Всего |
141 684 |
100% |
Общая сумма расходов СК «ХХХ» в 2006 году составила 4102 435 тыс. рублей. Структура расходов компании представлена в таблице 2.8.
Наименование статьи |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
% в структуре расходов 2006 года |
Премии, переданные в перестрахование |
346 689 |
637 807 |
479 103 |
1 030 476 |
752 601 |
18.37% |
Нетто - выплаты |
329 571 |
306 343 |
903 024 |
1 088 853 |
1480 234 |
36.13% |
Размер отчислений в страховые резервы с учетом доли перестраховщиков |
355 366 |
436 189 |
693 688 |
614 280 |
696 878 |
17.08% |
Отчисления от страховых премий |
900 |
11 387 |
23 732 |
33 454 |
40 682 |
0.99% |
Расходы по ведению страховых операций |
40 781 |
140 267 |
271 181 |
364 511 |
416 230 |
10.16% |
Управленческие расходы |
45 787 |
61 306 |
130 525 |
193 801 |
380 488 |
9.29% |
Расходы по инвестициям |
- |
563 |
4 236 |
6 633 |
23189 |
0.35% |
Прочие расходы, кроме расходов, связанных с инвестициями |
10 931 |
19335 |
82471 |
124087 |
312 133 |
7,62% |
Всего |
1 130 025 |
1 613 197 |
2 587 960 |
3 456 095 |
4102 435 |
100% |
Доля расходов, приходящихся на обеспечение основной деятельности компании (перестраховочная защита, страховые выплаты, формирование резервов, расходы на ведение страховых операций) составляют в сумме 83 % всех расходов.
Для анализа итогов основной деятельности страховых организаций используется показатель уровня выплат, оценивающий, сколько в среднем возвращается страхователю с каждого внесенного рубля премии. Динамика уровня выплат в компании в 2002 – 2006 годах приведена в таблице 2.9.
Табл. 2.9. Показатели уровня страховых выплат СК «ХХХ» в 2002 – 2006 годах
Уровень выплат по отраслям |
Личное |
Имущественное | Ответственность |
ОСАГО |
2002 |
20.40% |
69.00% |
14.80% |
- |
2003 |
16.70% |
28.70% |
31.70% |
4.90% |
2004 |
29.80% |
41.30% |
33.00% |
37.30% |
2005 |
45.66% |
32.02% |
13.70% |
44.25% |
2006 |
44.52% |
32.60% |
13.82% |
52.40% |
16 12 2014
5 стр.
Охватывают множество разновидностей предпринимательской деятельности как таковой, но и определяют законные способы ее осуществления
10 09 2014
2 стр.
Статья публикуется в рамках Международной заочной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Современные проблемы управления риском», 20 октября 2010 г
12 09 2014
1 стр.
Клиент-Excel предназначен для автоматизации процессов предоставления частей расходных обязательств распорядителями бюджетных средств / финансовых органов мо финансовым органам
14 12 2014
1 стр.
Доту выделяет шесть видов средств воздействия на общества, называемых приоритетами обобщенных средств управления
01 10 2014
1 стр.
Охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организационной деятельности в силу определенных юридических норм и законов
17 12 2014
6 стр.
Компания из Сербии, специализирующаяся в области проектирования, производства, тестирования и продажи запасных частей для подвески и рулевого управления, для всех типов транспортны
10 10 2014
1 стр.
Помните! Если страховая компания отправляет вас к акредитованому эксперту-оценщику, о какой независимости можно говорить
23 09 2014
1 стр.