1. 
   Контракт: сущность, типы.
   
2. 
   Характеристики контрактов.
   
3. 
   Управление контрактными отношениями.
   

Институциональная экономика построена на том, что трансакция не происходит автоматически. Трансакция влечет за собой определенного рода издержки, которые и регламентируют как сам факт ее осуществления (будет ли она вообще осуществлена, или останется гипотетической), так и ее тип. Например, есть точка равновесия. Но стоимость некой трансакции повышает данную цену. В результате, либо происходит определенный сдвиг кривых спроса и предложения, и возникает новая точка равновесия; либо данная трансакция не осуществляется (не находится людей, согласных платить эту дополнительную цену).

В некоторых секторах экономики контракты не совершаются из-за слишком высокой их цены, из-за слишком высоких ожидаемых трансакционных издержек на заключение таких контрактов.

Участники контракта имеют индивидуальные интересы, которые настойчиво преследуют (степень настойчивости зависит от характера индивида), поэтому их взаимодействие так или иначе сводится к проблеме координации интересов. Названная проблема является проблемой институциональной теории в рамках экономического подхода. Участников контракта отличает две черты, существенные для современной экономической жизни.

1) Все участники экономической жизни (участники контракта) считаются изначально свободными. Это значит, что никто не принуждает их вступать в те или иные сделки, они в эти сделки вступают добровольно.

2) Все участники экономической жизни (участники контракта) преследуют свои собственные интересы.

В силу того, что участники контракта добровольно соглашаются взаимодействовать друг с другом и преследуют свои интересы, они должны прийти к согласию между собой. Ведь никто не может заставить другого сделать что-то, противоречащее интересам последнего. Поэтому контракт включает в себя характеристику этого согласия и процесс его достижения.

С точки зрения теории контрактного права, можно выделить ряд параметров, по которым контракты различаются между собой. К ним обычно относят: размер, продолжительность, содержание, частоту, формальность, реальное равенство (или неравенство) участников.

Объективный размер контракта – это размер по отношению к представлениям судебной инстанции. В каждой стране есть понятие малого контракта и большой суммы, которая подлежит новому порядку арбитражного рассмотрения.

Субъективный (или относительный) размер контракта связан с «эффектом богатства». Чем больше капитал, тем меньшую долю в нем занимает сумма определенного контракта, благодаря чему субъективный размер контракта разный для разных участников. Он связан в экономическом плане с реальным равенством или неравенством участников.

Контракт может быть любой продолжительности – от разового, или и вплоть до контракта с неопределенным сроком.

Примером практически бесконечного (без определенного срока окончания) контракта в академической жизни является – пожизненный найм профессора. Такой профессор может читать лекции до тех пор, пока ему позволяет здоровье. На Западе данный контракт заключается с большинством заслуженных профессоров и служит очень важным элементом академической свободы – он позволяет профессору высказывать любые взгляды, пусть и не совпадающие со взглядами большинства факультета, ибо профессор знает, что за взгляды его никогда не уволят.

Контракт может быть разовый и повторяющийся. Повторяющийся контракт – это контракт, который повторяется ежедневно, еженедельно, ежегодно (т.е. укладывается в активный период деятельности какого-то предприятия). Если в своем повторении контракт совпадает с оборотом оборотного капитала, это – повторяющийся частый контракт. Если в своем повторении контракт совпадает с обновлением основного капитала, основных средств, это – повторяющийся, но редкий контракт.

Контракт бывает писаный и неписаный. Чем мельче контракт, тем меньше вероятность того, что он записывается. Степень формализации контракта вообще есть проблема контрактного права и проблема экономической теории контрактов.

Реальное равенство участников имеет место в симметричном контракте. А пример асимметричного контракта – покупка одиночкой-покупателем некоего продукта, производимого огромной мультинациональной корпорацией. В этом случае проявляется реальное неравенство – вы не можете ставить свои условия, вы просто покупаете или не покупаете продукцию фирмы. Асимметричный контракт связан с тем, что огромная компания взаимодействует с огромным количеством мельчайших, предельно ничтожных для нее потребителей. И компания не будет модифицировать для каждого из них свои контракты. А любой из потребителей не может выступать как сторона, он пассивен. Это настолько важно в экономическом плане, что фиксируется даже юристами.

Закон сокращает время на прописывание контракта, позволяя использовать упрощенную форму, когда контракт элементарен. Ведь если бы все писали полные контракты на продажу всех предметов, половина трансакций просто не состоялась бы.

Полный контракт не может быть написан по целому ряду причин, однако указанная абстракция необходима для понимания, чем является контракт сам по себе, а также какие отступления от совершенства контракта и в каких формах допустимы.

1. Полный контракт должен абсолютно точно установить, что каждая сторона обязана делать в каждом возможном случае развития событий.

2. Полный контракт должен определить распределение издержек и результатов в каждом из возможного множества случаев. Иными словами, полным контрактом определяются издержки, с которыми связана деятельность агентов в каждом из случаев, и та выгода, которая обусловлена их деятельностью.

3. При этом полный контракт должен не только определить все возможные реализации внешних событий или каких-то вариантов в исполнении данного контракта, но и предусмотреть абсолютно все случаи несоблюдения одной из сторон тех или иных условий контракта и соответствующие этому штрафные санкции.

4. Основные положения полного контракта должны формироваться таким образом, чтобы каждая из сторон сочла для себя оптимальным в каждый данный момент соблюдать условия контракта, потому что контракт – добровольный, он реализуется без принуждения и основывается на принципах взаимной выгоды.

Этот контракт сразу в момент своего заключения фактически оказывается выполненным, т.е. во всех случаях (кроме тех, что связаны с процессами, продолжительными чисто технологически) контракты будут выполнены одномоментно, ибо полностью совпадают с физическим перемещением объектов.

Мир совершенной информации предполагает следующие условия:

а) абсолютную рациональность;

б) полную информацию;

в) абсолютные вычислительные способности.

В мире реальном эти условия отсутствуют, поэтому контракты несовершенные. И задача теории контрактов состоит как раз в том, чтобы выделить различные виды несовершенства контрактов; объяснить, каким образом сделки все же заключаются; и определить ту грань, за которой они перестают заключаться.

В реальном мире имеет место неполнота информации, обусловленная ее дороговизной. А с неполнотой информации связаны такие явления, как оппортунистическое поведение, моральная угроза, или моральный риск и неблагоприятный отбор.

Несовершенные контракты характеризуются своей минимальной защищенностью, минимальной прописанностью. Они либо используют стандартную форму контрактных обязательств, либо опираются на существующее законодательство. Несовершенные контракты могут существовать, только когда относительная ценность капитала, вложенного участниками в контракт, сравнительно невелика.

Отношенческие контракты не прописывают всей цепочки последовательных действий (что и невозможно). Вместо этого они фокусируются на описании целей и принципов взаимодействия сторон.

Большая часть отношенческих контрактов связана с проблемой инвестиций в специфические активы. Именно эти инвестиции создают основную сеть и внутреннюю структуру таких контрактов.

Контракты найма – контракты привлечения финансовых средств фирмы.

Имплицитные контракты. На самом деле любой из трех вышеперечисленных контрактов может быть имплицитным, если он опирается, в конечном счете, не на жесткие институты, а на традиции. Имплицитный контракт отличается тем, что его не заключают. Предполагается, что человек просто обязан его выполнять, ибо так принято вести себя в обществе. Имплицитные контракты чаще всего существуют как многосторонние контракты, и само их выделение достаточно спорно. Ведь многосторонний контракт – это фактически обязательства человека вести себя определенным образом по отношению к определенному сообществу. Нарушая эти обязательства, человек нарушает представления людей о том, каким должно быть их будущее, и они его карают – перестают с ним общаться или заключают в тюрьму.

Итак, все контракты направлены на то, чтобы установить зоны предсказуемости. Именно информационная ценность контракта является теоретической проблемой и активно разрабатывается сегодня экономической теорией. С информационной ценностью контракта и предконтрактной деятельностью связана теория сигналирования. С информационной ценностью контракта связаны также исследования фьючерсов. В настоящее время разработка теории фьючерсов, фьючерсных рынков, и т.п. – одна из центральных проблем экономической науки.

Выбор контрагентами того или ино­го типа контракта зависит от характеристик осуществляемых трансакций. Первой характеристикой является уровень неопреде­ленности. Собственно неопределенность не есть неотъемлемый атрибут трансакции, она скорее представляет собой характеристи­ку внешней среды. Однако при рассмотрении уровня неопреде­ленности как параметра осуществления трансакций необходимо выявить, во-первых, основной источник неопределенности и, во-вторых, поддается ли она структурированию, т.е. могут ли эконо­мические агенты ожидать наступление будущих событий с неко­торой вероятностью или они действуют в условиях радикальной неопределенности.

Невозможность оценки всех будущих событий усугубляется неожиданностями, связанными с реакцией партнеров на экзоген­ные шоки, например, изменение рыночной конъюнктуры. Сторо­ны соглашения не только не способны сделать предположения о вероятности и направлении изменений, но и определить, насколько оппортунистически поведет себя контрагент.

Вторая характеристика трансакций – степень специфичности активов, являющихся объектом соглашения или ресурсов, исполь­зование которых связано с выполнением контракта.

Специфическим называется актив или ресурс, приобретаю­щий особую ценность в рамках данных контрактных отношений.

Это означает, что степень специфичности определяется в со­ответствии с возможностью перепрофилирования ресурсов или активов для использования в альтернативных целях или в отноше­ниях с другими партнерами без потерь в производственном потен­циале.

Выделяют неспецифические, малоспецифцческие и идио­синкратические ресурсы и активы. Если доход от использования ресурса не превышает величины альтернативных издержек, то этот ресурс может рассматриваться как ресурс общего назначения (не­специфический). Если альтернативные издержки использования ресурса меньше извлекаемого из него дохода, но больше нуля, то это – малоспецифический ресурс. Наконец, если альтернативные издержки пренебрежимо малы или равны нулю, то ресурс стано­вится идиосинкратическим.

Рассматриваются также различные формы спе­цифичности активов: специфичность местоположения, специфич­ность физических активов, специфичность человеческих активов, специфичность целевых активов. Специфичность местоположения возникает в связи с немобиль­ностью активов, обусловленной тем, что ввод в действие или пере­дислокация сопряжены со значительными затратами. Следователь­но, после первичного размещения таких активов стороны будут под­держивать отношения двустороннего обмена в течение всего срока их службы. В качестве примера можно привести расположение смеж­ных производств в непосредственной близости, что позволяет сокра­тить транспортные расходы и издержки хранения товарно-матери­альных запасов. Транспортные расходы сокращаются также при использовании специфических средств доставки ресурсов потреби­телям, таких, как железнодорожное полотно, различные трубопро­воды и сети электропередач. Их передислокация практически невоз­можна.

Специфичность физических активов обусловлена необходимос­тью создания специализированного оборудования для снижения из­держек производства продукции. Активы могут быть в этом случае мобильны, однако их физические особенности таковы, что делают невозможным свободную реализацию на рынке, т.е. активы стано­вятся ценными именно в рамках данных отношений. Примером мо­гут служить специальные цистерны или вагоны для перевозки гру­зов, обладающих существенными конструктивными особенностями, или заготовки для производства специализированных деталей.

Специфичность человеческих активов целесообразно рассматри­вать, прежде всего, в терминах возможности получения определенных навыков на рабочем месте, которые имеют высокую ценность имен­но для данной фирмы. Занятие определенных позиций, например главного бухгалтера или руководителя подразделения, позволяет при­обрести знания и опыт, необходимые для осуществления работы на конкретной позиции, и даже при занятии той же должности в другой фирме потребуется время для адаптации специфических знаний и навыков к новым условиям.

Специфичность целевых активов является результатом осуществ­ления инвестиций в производственные мощности общего назначе­ния, создаваемые при наличии перспективы продажи значительного количества произведенного с их помощью продукта определенному потребителю. Инвестиции в целевые активы предполагают, напри­мер, расширение основных производственных сооружений для обес­печения выполнения заказов конкретного покупателя.

Если предположить, что уровень неопределенности низок, то использование специфических активов часто позволяет снизить затраты, связанные с производством товаров и предоставлением услуг. Однако инвестиции в специфические активы являются по­тенциально рискованными, поскольку подобные активы не могут быть в случае прерывания или преждевременного расторжения контракта перемещены для использования в других проектах без ущерба их экономической ценности. В условиях радикальной не­определенности контрагент, создавший специфические активы, становится потенциальным объектом вымогательства. От него мо­гут потребовать согласиться изменить условия соглашения на ме­нее выгодные под угрозой расторжения договора, что приведет к неокупаемости инвестиций. Вот почему в ситуации, когда невоз­можно предсказать ни вероятность наступления неблагоприятных событий, ни поведение контрагента при адаптации к ним, при осу­ществлении инвестиций в специфические активы создаются оп­ределенные контрактные и организационные гарантии.

Использование специфических ресурсов и активов повышает не только сложность контрактных отношений, но также влияет на их длительность путем увеличения взаимозависимости контраген­тов.

Третьей характеристикой, влияющей на выбор типа контрак­та, является частота трансакций. Для того чтобы издержки по со­зданию и поддержанию сложных механизмов управления были оправданы, необходима повторяемость трансакций, при которой возникает положительный эффект от масштаба. Можно выделить три уровня частоты сделок: разовые, случайные (или спорадичес­кие) и регулярные (или непрерывные).

Итак, в условиях радикальной неопределенности выбор меха­низма управления контрактными отношениями будет зависеть от частоты трансакций и степени специфичности используемых ре­сурсов.

Заключая контракт, сто­роны одновременно определяют цену и количество обмениваемо­го блага, используемую технологию (обмена или производства) и гарантии как средство защиты от оппортунистического поведения контрагента (прежде всего в форме вымогательства). Выбор того или иного типа гарантий означает выбор определенного механиз­ма управления контрактными отношениями.

Если для реализации трансакции одному из контрагентов не­обходимо осуществить инвестиции в специфические активы (на­пример, приобрести уникальное оборудование, овладеть уникаль­ными навыками), то он потребует либо гарантий непрерывности отношений, либо установит некоторую надбавку к цене товара за риск. Если подобные требования встретят непонимание, то сторо­нам придется использовать активы общего назначения, что может повысить стоимость предмета обмена. В то же время, при нерегу­лярном обмене стандартными благами, желание создать ресурсо­емкие гарантии приведет к «нерентабельности» трансакций.

Гарантии выполнения контракта должны изменяться в соот­ветствии с характеристиками осуществляемых трансакций. Они могут, во-первых, реализовываться в пересмотре системы стиму­лов путем согласования мотиваций контрагентов или обеспечения достоверности угрозы наказания в виде уплаты неустоек или штра­фов за досрочное прекращение контракта. Во-вторых, принимать форму создания и использования специализированных структур управления для рассмотрения разрешения конфликтов (примером может служить применение третейского суда вместо обычных су­дебных процедур). В-третьих, гарантией являются различные ме­ханизмы обеспечения непрерывности контрактных отношений (об­щая собственность на активы, залоги и т.п.).

Создание гарантий приводит к снижению не только постконт­рактных трансакционных издержек (путем минимизации риска оппортунистического поведения и неэффективной адаптации к изменяющейся конъюнктуре). Уменьшаются и предконтрактные издержки, т.е. происходит экономия ресурсов, в том числе позна­вательных способностей, направляемых на выявление релевант­ной информации. Контрагентам не обязательно составлять всеобъ­емлющее соглашение, если они определили механизмы адаптации к непредвиденным событиям. Данный подход позволяет анализи­ровать процесс контрактации в его целостности, учитывая, что на каждом этапе рациональные контрагенты будут стремиться мини­мизировать издержки по осуществлению трансакций.

Одним из критериев повышения эффективности контрактных отношений является минимизация трансакционных издержек. Для достижения этого результата необходимо подобрать для каждой трансакции соответствующую структуру управления. Эти струк­туры неодинаковы по затратам функционирования и возможнос­тям обеспечения реализации сделок.

О. Уильямсон выделяет четыре типа структур управления кон­трактными отношениями: рыночную, трехстороннюю, двухсторон­нюю и одностороннюю.

Рыночное управление наиболее эффективно при реализации трансакций, не требующих осуществления инвестиций в специфические активы. В этом случае защитой от оппортунистического поведения является легкость прерывания отношений. Если пред­полагается регулярное повторение сделок, то стороны, проанали­зировав свой собственный опыт, могут принять решение о про­должении отношений либо о смене партнера с минимальными из­держками. При случайных сделках ориентиром в выборе партнера служит его репутация на рынке данной продукции. В этих услови­ях цены выполняют доминирующую роль в обеспечении коорди­нации, контроле и стимулировании, что характерно для конкурент­ного рынка.

Трехстороннее управление необходимо при осуществлении ра­зовых трансакций, эффективность которых повышается от исполь­зования специфических активов, что предопределяет важность непрерывности отношений. Снижение угрозы расторжения дого­вора требует поиска других форм предотвращения оппортунисти­ческого поведения.

Для осуществления регулярно повторяющихся трансакций, требующих инвестирования в специфические активы, оправдана разработка специализированных структур управления: двусторон­ней, при которой сохраняется автономность участников сделки, и объединенного управления, предполагающего перенос трансакций с рынка в границы фирмы, где они реализуются на основе админи­стративных решений. В этих условиях значение соответствия вза­имодействующих сторон друг другу становится доминирующим и прекращение трансакций из-за возникновения спора будет связа­но с запретительно высокими издержками.

Чем выше специфичность используемых активов, тем меньше вероятность реализации экономии на масштабе посредством осу­ществления межфирменной торговли. Выбор способа организации сделки в данном случае будет зависеть исключительно от сравни­тельных преимуществ структур управления в адаптации соглаше­ний к непредвиденным событиям с учетом снижения риска оп­портунистического поведения. Заметим, что необходимость непре­рывности отношений сторон и их соответствия друг другу уже сама по себе является защитой от оппортунизма. Однако в ходе ведения переговоров, пронизывающих весь контрактный процесс при вы­боре двустороннего управления, изъятие квазиренты может ока­заться для некоторых индивидов ценнее устойчивого сотрудниче­ства. Обычно требуется некоторый способ выработки допустимых пределов адаптации к непредвиденным обстоятельствам, когда принятие решений происходит на основе механизма, которому доверяют обе стороны. Для повышения достоверности обязательств сторон и снижения риска оппортунистического поведения в кон­тракте должны быть предусмотрены определенные гарантии.

При двустороннем управлении эффективной формой гарантии является создание института «заложников». Механизм предостав­ления залогов состоит в следующем: один из контрагентов осуще­ствляет инвестиции в специфические активы и предлагает продук­цию по цене, не включающей надбавку за риск, но только в слу­чае, если партнер, становящийся инициатором разрыва отношений, обязуется выплатить некоторую сумму (вносит предоплату), ком­пенсирующую издержки пострадавшей стороны. Залоги позволя­ют не только предотвратить оппортунистическое поведение кон­трагентов, но и отсеять недобросовестных партнеров на предконт­рактной стадии. Необходимым условием является создание механизмов предотвращения экспроприации залогов.

При объединенном управлении в качестве гарантии выступает общая собственность на активы. Преимущество этой структуры управления состоит в возможности принятия последовательных адаптивных решений без необходимости учета, пересмотра или дополнения соглашений между контрагентами. Приспособление к изменению рыночной конъюнктуры происходит путем выпол­нения указаний собственника фирмы. Однако не следует забывать о проблеме взаимоотношений поручителя и исполнителя, возни­кающей при использовании иерархических структур управления.

При повышении уровня неопределенности стороны либо со­здают дополнительные гарантии непрерывности отношений, т.е. выбирают механизм управления контрактными отношениями, в большей степени опирающийся на неформальные условия разре­шения конфликтных ситуаций, либо отдают предпочтение техно­логии, предполагающей использование ресурсов и активов обще­го назначения, при которой непрерывность отношений и соответ­ствие сторон друг другу не являются столь существенными характеристиками.

Пред­полагается, что стороны заключают контракты осознанно и добровольно, явно декларируя свои намерения. Явным (эксплицитным) называется кон­тракт, заключение которого происходит в явном виде в устной или письменной форме. Оба контрагента так или иначе выражают свою готовность к сотрудничеству. Неявный (имплицитный) контракт – это молчаливое понимание и признание сторонами обязанностей, которое не подкреплено юридической или внешней защитой. Строго говоря, в случае имплицитных контрактов сам факт вступления сто­рон в контрактные отношения может быть чаще всего зафиксирован лишь сторонним наблюдателем, реконструирующим «соглашение», основываясь на данных о поведении «контрагентов».

Неявные контракты можно в свою очередь разделить на соци­альные и конвенциальные. Анализ первого типа имплицитных кон­трактов предполагает знание надконституционных норм, традиций, обычаев определенного социума, и правил делового этикета, приня­того в различных странах, среди членов профессиональных сооб­ществ. Стороны, вступающие в подобные контрактные отношения, могут лишь подразумевать, что были даны какие-либо обязательства, основываясь на представлениях о существующих в данном социуме нормах. С одной стороны, подобные соглашения являются наиболее эффективными, обеспечивая минимизацию издержек заключения контракта. Имплицитные контракты, самовыполняющиеся – и, сле­довательно, возможна экономия на издержках принуждения. Риск постконтрактного оппортунистического поведения также минима­лен, поскольку исполнение обязательств гарантируется принадлеж­ностью контрагентов к одной социальной (иногда профессиональ­ной) группе. С другой стороны, те же обстоятельства обусловливают ограниченную возможность применения имплицитных контрактов, а также трудность их анализа.

Конвенциальные имплицитные контракты имеют, как правило, основанием некий первоначальный договор, заключаемый в явном виде. Далее, по мере развития тесного сотрудничества, стороны в меньшей мере ориентируются на формализованную часть соглаше­ния, переходя в пределе на осуществление действий, логика которых основывается на совокупном опыте предыдущего взаимодействия.

1. Институциональная экономика: новая институциональная экономическая теория / Под ред. А. А. Аузана. – М.: ИНФРА – М, 2005. – С. 153-170.

2. Институциональная экономика. О. Е. Малых, И. К. Полянская. – Уфа: БАГСУ, 2005. – С.76-77.

3. Шаститко А. Е. Новая институциональная экономическая теория. – М.: Экон. Фак-т МГУ, ТЕИС, 2002. – С. 378-427.

4. Эггертссон Т. Экономическое поведение и институты. – М.: Дело, 2001. – С. 97-140.